Hôm nay, website Sở GDCK Tp.HCM công bố báo cáo soát xét bán niên 2012 của CTCP Chứng khoán Sài gòn Thương Tín (SBS). Theo đó, có rất nhiều điểm cần lưu ý về hình hình tài chính của SBS tại thời điểm này.
Hoàn nhập dự phòng hơn 473 tỷ, vẫn lỗ hơn 138 tỷ 6 tháng đầu năm 2012
Doanh thu 6 tháng đầu năm 2012 của công ty mẹ SBS đạt 140,6 tỷ đồng, giảm 77,5% cùng kỳ 2011, trong đó, doanh thu môi giới, tư vấn và doanh thu khác sụt giảm mạnh nhất.
Trong kỳ SBS được hoàn nhập dự phòng 473 tỷ đồng giảm giá đầu tư chứng khoán, tuy nhiên lỗ đầu tư chứng khoán trong kỳ lại hơn 600 tỷ đồng. Lỗ thuần hoạt động kinh doanh trong kỳ hơn 400 tỷ đồng, gấp gần 2,5 lần cùng kỳ 2011.
SBS có khoản thu nhập khác hơn 520 tỷ đồng là nhờ chuyển nhượng tòa nhà cho ngân hàng Sacombank, khoản này được cấn trừ vào nợ của SBS với STB.
LNTT 6 tháng đầu năm 2012 của SBS mẹ lỗ 49,6 tỷ đồng, sau thuế lỗ 138,7 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ 2011 lỗ hơn 158 tỷ đồng.
Tỷ lệ vốn khả dụng âm 17,89% tại 30/6/2012
Theo kiểm toán E&Y, tại 30/6/2012, tỷ lệ an toàn vốn khả dụng của SBS -17,89%. Vốn chủ sở hữu âm 256,2 tỷ, lỗ lũy kế 1.772,2 tỷ.
Tiền và các khoản tương đương tiền cuối kỳ của SBS vẫn còn 878,4 tỷ đồng, trong đó tiền giao dịch chứng khoán của NĐT là 207,6 tỷ.
Trong kỳ công ty đã phát hiện các sai sót về hạch toán các khoản đầu tư chứng khoán, dự phòng đầu tư chứng khoán, các khoản phải thu liên quan đến hoạt động ủy thác đầu tư nên đã thực hiện các bút toán điều chỉnh với số dư đầu kỳ.
Nắm giữ 12,26 triệu cổ phiếu SBS – trị giá hơn 300 tỷ đồng nhưng không hạch toán vào cổ phiếu quỹ
SBS mua 12.266.375 cổ phiếu SBS- trị giá hơn 300 tỷ đồng, mua gián tiếp thông qua vốn ủy thác của một số đối tác khác để thực hiện kinh doanh chứng khoán. SBS cho rằng cổ phiếu này được mua gián tiếp và công ty đã thanh lý toàn bộ số cổ phiếu này nên không coi là cổ phiếu quỹ. Đến cuối tháng 6/2012, SBS không còn nắm số cổ phiếu trên.
Đầu tư tài chính: Lỗ hơn 50%
Tổng giá trị gốc của các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn và dài hạn của SBS là 487 tỷ đồng, giá trị thị trường còn lại 223 tỷ như vậy công ty đầu tư chứng khoán lỗ hơn 54%.
Trong kỳ, SBS đã bán toàn bộ số cổ phiếu niêm yết bao gồm: cổ phiếu SBS (được coi là mua gián tiếp thông qua ủy thác đầu tư, giá gốc 300 tỷ, đầu năm có giá trị 38 tỷ), bán cổ phiếu Sacomreal SCR (giá gốc 167,5 tỷ, đầu năm còn 27,9 tỷ), bán cổ phiếu SPM và cổ phiếu VOS.
Giá trị danh mục đầu tư của SBS cuối kỳ bao gồm 31,8 tỷ cổ phiếu OTC và 190 tỷ góp vốn đầu tưu vào các công ty con.
Khoản phải thu: 600 tỷ quá hạn
Mặc dù các khoản phải thu cuối kỳ của SBS còn 826 tỷ đồng, giảm gần 1.470 tỷ trong kỳ tuy nhiên có đến 72,8% số khoản phải thu này là khoản nợ quá hạn (602 tỷ đồng).
Một số các khoản phải thu quá hạn đều là các khoản hợp tác đầu tư và ủy thác vốn phát sinh từ các năm trước như công ty Đức Khải còn nợ 190 tỷ (lãi suất 23%/năm), đã quá hạn thanh toán 2 lần, công ty vốn Thiên niên kỷ còn nợ 40,2 tỷ (lãi suất 16%), công ty đầu tư Tài chính Thăng Long nợ 150 tỷ (lãi suất 18%/năm, không có tài sản bảo đảm).
Chưa trả MHB 130 tỷ trái phiếu đến hạn
Ngày 29/3/2011 SBS phát hành 130.000 trái phiếu mệnh giá 1 triệu đồng/trái phiếu cho Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long (MHB) với lãi suất cố định 15,5%/năm. Ngày 29/3/2012 đến hạn thanh toán nhưng SBS chưa trả được và chịu mức phạt lãi 20,25%/năm (ngày 5/3 lãi suất được giảm xuống 13,5%/năm).
SBS cũng đang nợ STB 59,67 tỷ đồng các khoản phải trả liên quan đến các hợp đồng mua cổ phiếu chưa niêm yết – khoản này cũng quá hạn.
800 tỷ trái phiếu hạch toán vào nợ dài hạn – STB làm chủ nợ
SBS phát hành 800.000 trái phiếu, mệnh giá 1 triệu/TP cho CTCP Dịch vụ giá trị mới, lãi suất cố định 13%/năm.
Công ty Dịch vụ giá trị mới không thực hiện thanh toán tiền mua trái phiếu mà chuyển nhượng cho STB theo thỏa thuận chuyển nhượng ngày 7/3/2012.
9/3/2012, STB đã thanh toán 800 tỷ cho SBS. SBS đã tiến hành nghi nhận khoản trái phiếu này kể từ ngày được thanh toán và trích trước lãi trái phiếu đầy đủ tại ngày 30/6/2012.
